原标题：吉林延边农商行主体信用评级被下调 一季度净利润下滑近四成 大股东多次被执行
记者谢奀国实习记者夏雨报道
7月29日，中诚信国际对延边农商行的主体信用等级由AA—调降至A+，将评级展望由负面调整为稳定，同时将包括“17延边农商二级01”等在内的3笔相关债券的信用等级由A+调降至A。
评级报告指出，该行的存贷款业务在延边州的市场份额均位居首位，存贷款稳定性好。评级下调的原因主要为该行客户贷款集中度高、房地产相关行业敞口较大，信贷资产质量下行、拨备计提待提升、盈利能力减弱、公司治理和风险管理水平亟待提升等。
记者就此次该行评级下调和业绩经营情况致电并致函该行，对方表示不接受采访。
多项经营指标承压致评级被下调
7月29日，中诚信国际评级公司对延边农商行的评级报告显示，将该行的主体信用等级由AA-调降至A+，将评级展望由负面调整为稳定，将“17延边农商二级01”、“17延边农商二级02”、“17延边农商二级03”的信用等级由A+调降至A。
值得一提的是，延边农商行的信用评级从2017年至2020年主体信用评级一直为AA-，今年其主体信用评级重新降回2016年的A+，而去年评级展望由稳定调整为负面，今年则重新调回稳定。
中诚信表示，以上等级是基于宏观经济和行业环境、延边农商行自身的财务实力和债券条款的综合评估之上确定的，此次评级考虑了延边农商行在逾期、关注和不良贷款增长较快、贷款行业和集中度较高、资产质量下行、盈利水平明显下滑、资本补充压力较大等方面因素，同时也肯定了该行在当地较高的市场份额及较好的存款稳定性等信用优势。
据悉，目前，延边州共有21家银行业金融机构，包括国有大型商业银行、全国股份制商业银行、地方商业银行和农村商业银行等，同业竞争较为激烈。
存贷款业务方面，延边农商行在延边州经营时间较久，网点覆盖面广，与当地其他金融机构相比客户基础较好，个人存款在总存款中占比65%以上，且呈上升趋势。
贷款方面，由于该行早期追求业务规模和盈利的快速增长，该行大额民营企业贷款占比较高，域外业务比重较大。2020年以来受监管要求，该行持续压缩退出省外业务，截至2020年末，该行省外贷款余额39.44亿元，在总贷款中占比下降至18.91%。
从盈利能力上看，2020年以来，受息差持续收窄和盈利资产规模收缩影响，该行营业收入下滑较快。截至2020年，从合并口径来看，该行全年实现营业收入23.56亿元，同比下滑18%；实现净利润4.30亿元，同比大幅下滑43%。截至今年3月末，该行实现净利润1.02亿元，同比下降36.65%，盈利能力持续承压。
资产质量方面，该行今年一季报显示，其不良贷款率由年初的1.66%升至1.91%。贷款损失准备余额23.48亿元。中诚信国际指出，由于其拨备计提力度较弱，不良贷款持续上升且部分非标投资风险暴露，未来该行面临较大的拨备计提压力和资产质量下行压力。
贷款行业投向方面，截至去年末，该行建筑业、房地产业和个人按揭贷款合计占比26.93%，整体来看，该行房地产业相关行业风险敞口较大。此外，客户集中度方面，截至去年末，该行最大单一集团客户贷款在资本净额中占比77%，合并口径最大单一集团客户贷款在资本净额中占比29.21%，远超监管标准。总体看，该行客户集中度较高，资产质量易受单一客户信用状况变化影响。
资本充足性方面，该行主要通过利润留存方式补充资本。受盈利能力下降影响，该行资本内生能力不断减弱，资本充足率不断下滑。截至一季度末，该行资本充足率11.8%、一级资本充足率9.18%、核心一级资本充足率8.82%，较年初均出现下降，面临较大的资本补充压力。截至目前，该行共发行三笔二级资本债券，且三笔债券在今年中诚信国际评级报告中信用等级由A+调降至A。
治理和风险管控水平亟待提升
延边农村商业银行股份有限公司成立于2011年11月15日，是在原延边农村合作银行基础上，引入新的发起人共同发起设立的地方性商业银行。注册资本为16.35亿元。几年来，该行先后发起和参与设立5家县级农商行，在吉林、云南、福建、湖北、河北五省设立了28家村镇银行。
在公司治理及风险管理方面，中诚信国际指出，该行风险管理较为粗放，约束、监督机制不够健全，内控和问责制度执行不彻底，导致该行出现信贷集中度管理缺失、管理交易超限等问题，公司治理及风险管控水平亟待提升。
截至2020年末，延边农商行在吉林省内参股5家农商行和1家农信机构，其中，该行在吉林敦化农村商业银行股份有限公司和吉林珲春农村商业银行股份有限公司中均持股30%-40%。虽然延边农商行是这两家农商行的第一大股东，但其在各行董事会中仅占有1名席位，未派驻高管，且不参与2家银行的日常经营，对两家农商行的业务控制力度较弱。去年，吉林珲春农商行还因贷后管理不尽职，违反审慎经营规则被监管部门罚款30万元，相关责任人被罚款并予以纪律处分。
此外，由于区域经济持续下行，该行参股的两家农商行也面临着较大的资产质量压力。2020年末，其参股的两家农商行不良率分别为4.55%和2.41%，逾期率分别为23.09%和17.67%。整体来看，该行对参股农信机构的控制力较弱，且参股农商行的经营状况持续恶化，对延边农商行自身股权投资价值产生不利影响。
村镇银行方面，2020年，该行通过发起设立村镇银行实现业务的跨区域发展，截至2020年，该行共发起设立28家村镇银行，均纳入并表管理。但中诚信国际指出，受前期管理意识不足、管理模式粗放和管理半径较长等因素影响，村镇银行的合规及风控建设仍有待加强。
股东股权方面，截至目前，该行持股5%以上的股东共有6家，其中最大的股东为永泰集团有限公司，持股8.87%。该股东去年至今多次被法院强制执行，最近一次被执行的记录为今年8月2日，执行标的53087278元。截至2020年末，该行前十大股东中有7家法人股东股权质押率达50%以上。
此外，该行第二大股东玄盛资本去年还被曝出骗贷入股的消息，其实际控制人陈某因骗取贷款被判处有期徒刑3年6个月。
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